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　　6月1日，某美国进口商预期3个月后需支付进口货款2.5亿日元，当时的即期汇率为USD/JPY=96.70(JPY/USD=0.010341)，该进口商为避免3个月后因日元升值而需付出更多美元，在CME外汇期货市场买入20张9月份到期的日元期货合约（交易单位为1250万日元）进行套期保值，成交价为JPY/USD=0.010384。至9月1日，即期汇率变为USD/JPY=92.35(JPY/USD=0.010828),该进口商将所持日元期货合约对冲平仓，成交价格为JPY/USD=0.010840。该进口商套期保值效果是（）。（不计手续费等费用）A以期货市场盈利弥补现货市场亏损后，还有净盈利B不完全套期保值，且有净亏损5250美元C以期货市场盈利弥补现货市场亏损后，还有净盈利5250美元D不完全套期保值，且有净亏损7750美元

　　某年5月1日，某内地进口商与美国客户签订总价为300万美元的汽车进口合同，付款期为1个月(实际天数为30天)，签约时美元兑人民币汇率为1美元：6.2’700元人民币。由于近期美元兑人民币汇率波动剧烈，企业决定利用外汇远期进行套期保值。签订合同当天，银行1个月远期美元兑人民币的报价为6.2654/6.2721，企业在同银行签订远期合同后，约定1个月后按l美元兑6.2721元人民币的价格向银行卖出18816300元人民币，同时买入300万美元用以支付货款。假设1个月后美元兑人民币即期汇率为l美元-6.4000元人民币，与不利用外汇远期进行套期保值相比，企业( )。A企业少支付货款383700B企业少支付货款390000C企业多支付货款：383700D企业多支付货款390000